Сезон подачи налоговых деклараций в США официально начался и продлится до 15 апреля.
Хотя подача федеральной налоговой декларации может быть хлопотной, но вы, как и большинство налогоплательщиков в США, вскоре после этого получите возврат средств.
Однако в этом году сумма возврата может быть заметно больше – при условии, что с 2024 года в вашей финансовой или семейной жизни ничего существенного не изменилось, пишет CNN.
Согласно статистике налоговой службы США (IRS), средний размер возврата налогов, выплаченного в прошлом году по состоянию на 26 декабря, составил 3167 долларов. Министерство финансов прогнозирует, что в этом году средний размер возврата налогов на одно домохозяйство увеличится на 1000 долларов.
Почему так произошло? Две основные причины: 1) Конгресс ввел ряд новых и расширенных налоговых льгот, вступивших в силу с 2025 налогового года; и 2) большинство людей в прошлом году не скорректировали сумму удержанных налогов со своих зарплат с учетом изменений в налоговых льготах.
«Для клиентов, чей доход, налоговый статус и количество иждивенцев существенно не изменились с 2024 года, сочетание расширенных налоговых льгот на 2025 год и неизменных удержаний явно приводит к увеличению сумм возврата налогов», — заявил Том О'Сабен, директор по налоговому контенту Национальной ассоциации налоговых специалистов.
Давайте сначала рассмотрим вопрос об удержании
Ваша налоговая задолженность за 2025 год уменьшилась из-за изменений в налоговом законодательстве, но ваши налоговые платежи не изменились, пояснил он. «В результате „дополнительная“ налоговая выгода отображается в виде возврата средств, а не увеличения чистой заработной платы», — сказал О’Сабен.
Или же, для тех, кто обычно не получает возврат налогов, это может просто привести к снижению общей суммы налоговых платежей.
Налоговые льготы, которые могут иметь наибольшее значение
Хотя Конгресс внес множество изменений в налоговую систему на 2025 год – например, предложил новую налоговую льготу на проценты по автокредитам, часть чаевых и сверхурочных выплат; и увеличил налоговый вычет на ребенка на 200 долларов и т. д., – расширение двух распространенных налоговых льгот и введение новой для пенсионеров могут привести к наибольшему увеличению среднего размера возврата налогов в этом году.
Увеличение стандартного налогового вычета: стандартный налоговый вычет используется подавляющим большинством налогоплательщиков. Конгресс увеличил его на 750 долларов, до 15 750 долларов для лиц, подающих декларацию индивидуально; и на 1500 долларов, до 31 500 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию.
«Это наиболее масштабное изменение, поскольку оно затрагивает миллионы налогоплательщиков с разным уровнем дохода и статусом подачи декларации. Даже незначительное увеличение стандартного налогового вычета напрямую приводит к снижению налогооблагаемого дохода», — сказал О'Сабен.
Расширение вычета налогов штата и местных налогов: если вы проживаете в штате с высокими налогами, вам будет разрешено вычесть до 40 000 долларов США в виде налогов штата и местных налогов (либо подоходного налога, либо налога с продаж плюс налога на имущество). Это больше, чем 10 000 долларов США в прошлом году.
Вы можете претендовать на вычет только в том случае, если используете детализированный вычет, а не стандартный. Но увеличение суммы вычета означает, что для большего числа налогоплательщиков может быть целесообразно использовать детализированный вычет.
«Это изменение может быть существенным и часто приводит к заметному увеличению суммы возврата, особенно если удержание не было скорректировано», — сказал О'Сабен.
Введена новая льгота для пенсионеров: она ограничена по доходу и доступна только лицам старше 65 лет. Однако имеющие на это право пенсионеры смогут получить дополнительную льготу в размере 6000 долларов (12 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию) в дополнение к стандартному вычету или вычетам по отдельным статьям расходов.
«Это может существенно снизить налоговую нагрузку», — сказал О'Сабен.
По оценкам AARP, выгоду получат более 30 миллионов пожилых людей.
Проверьте сумму удержаний
Возврат налогов можно рассматривать двояко: как беспроцентный заем, предоставленный государству, которое просто возвращает вам основную сумму долга; или как принудительные сбережения – деньги, которые вы, возможно, не стали бы откладывать, если бы получали их небольшими частями в течение года.
Если вы не склонны к регулярным сбережениям, то получение единовременной суммы в рамках принудительного накопления может стать для вас хорошей стратегией.
Но если вы считаете, что хотите более эффективно распоряжаться своими деньгами в течение года – например, позволить им приносить проценты на высокодоходном онлайн-сберегательном счете или использовать их для более быстрого погашения текущих долгов – вам стоит проверить сумму налогов, удерживаемых из вашей зарплаты.
Возможно, вы уже видите немного больше в своих зарплатных ведомостях, потому что, по данным Министерства финансов, таблицы удержания подоходного налога IRS на 2026 год были скорректированы. И эти таблицы должны учитывать все налоговые льготы, действующие в этом году.
Но если вы работаете с налоговым консультантом, уточните у него, насколько адекватны суммы налогов, удерживаемых из вашей зарплаты, с учетом вашего права на новые и расширенные налоговые льготы.
К сожалению, если вы будете делать это самостоятельно, это может немного усложнить задачу. И Налоговая служба США еще не обновила свой калькулятор расчета удержаний, чтобы учесть все изменения в налоговом законодательстве, вступившие в силу в 2025 году.
Если вы вносите изменения в сумму удерживаемых налогов (что вы сделаете, предоставив работодателю новую форму W4 ), то, вероятно, это не должно быть чем-то радикальным.
«Небольшая корректировка, а не значительное снижение [удерживаемых налогов], помогает избежать проблем с недоплатой, одновременно улучшая денежный поток в течение года», — рекомендовал О'Сабен.
Под этим он подразумевает, что вам, возможно, стоит уменьшить сумму удерживаемого налога ровно настолько, чтобы в итоге получить очень небольшой возврат, практически обеспечив себе безубыточность. В противном случае, если вы слишком сильно уменьшите сумму удерживаемого налога, вы можете в итоге заплатить государству больше, чем ожидаете, когда будете подавать налоговую декларацию за 2026 год через год.
